혜인 · 공시 수치·계산 근거

근거 식별자 C594839d6e5acb075a408f042

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본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7.기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
주요제품별 매출 현황
| (단위 : 백만원, %)
| 구 분
| 제67기 반기
| 제66기 반기
| 제66기
| 제65기
| 매출액
| 비 율
| 매출액
| 비 율
| 매출액
| 비 율
| 매출액
| 비 율
| 장비/엔진
| CAT 장비
| 24,578
| 23.5%
| 31,997
| 24.1%
| 59,472
| 24.6%
| 59,298
| 23.83%
| CAT 엔진
| 31,061
| 29.7%
| 52,453
| 39.6%
| 84,042
| 34.8%
| 80,462
| 32.34%
| 산업장비
| 1,905
| 1.8%
| 590
| 0.4%
| 590
| 0.2%
| 2,914
| 1.17%
| 물류장비
| 3,080
| 2.9%
| 6,406
| 4.8%
| 9,274
| 3.8%
| 9,762
| 3.92%
| 소계
| 60,624
| 58.0%
| 91,446
| 69.0%
| 153,378
| 63.4%
| 152,435
| 61.26%
| 부품
| CAT 부품
| 26,472
| 25.3%
| 25,489
| 19.2%
| 56,002
| 23.2%
| 62,066
| 24.94%
| 산업부품
| 30
| 0.0%
| 36
| 0.0%
| 85
| 0.0%
| 1,457
| 0.59%
| 물류부품
| 404
| 0.4%
| 298
| 0.2%
| 874
| 0.4%
| 874
| 0.35%
| BKT 부품
| 5,177
| 5.0%
| 5,149
| 3.9%
| 9,767
| 4.0%
| 9,324
| 3.75%
| 소계
| 32,083
| 30.7%
| 30,972
| 23.4%
| 66,728
| 27.6%
| 73,721
| 29.63%
| 정비매출
| 10,396
| 9.9%
| 8,162
| 6.2%
| 18,040
| 7.5%
| 16,844
| 6.77%
| 임대매출
| 1,334
| 1.3%
| 1,446
| 1.1%
| 2,706
| 1.1%
| 3,134
| 1.26%
| 오파매출
| -
| 0.0%
| 456
| 0.3%
| 683
| 0.3%
| 2,457
| 0.99%
| 전력매출
| 80
| 0.1%
| 93
| 0.1%
| 178
| 0.1%
| 234
| 0.09%
| 합계
| 104,517
| 100.0%
| 132,575
| 100.0%
| 241,713
| 100.0%
| 248,826
| 100.00%
1) CAT 건설기계 : 굴착기, 휠로더, 포장장비, 스키드로더 등을 중심으로 건설/토목 및 산업현장에 다양한 캐터필라 건설기계를 공급합니다. 건설/토목산업과 함께 성장해 왔으며 각 산업별 고객의 다양한 니즈를 반영, 각 작업현장에 최적화된 컨설팅을 지원하고 있습니다.2) CAT 엔진 및 발전기세트, 추진기 : 캐터필라 엔진 및 발전기세트는 전세계 모든 육상 및 해상 산업분야에 전력과 파워를 공급해 왔으며 상용전원으로 연속운전이 가능한 발전기세트는 비상 부하용, 피크파워용, 열병합발전용으로 세분화된 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한 해상에서 운행되는 모든 선박과 석유 시추용 선박의 주 추진엔진, 추진기와 발전기세트를 공급하고 있습니다.3) 산업장비 (METSO 등) : 파쇄 및 선별 기술은 물론 , 건설/광산설비에 대한 풍부한 경험과 노하우로 세계 최고의 품질과 성능을 갖춘 건설/광산장비를 생산,공급함으로써 업계를 선도하고 있습니다. 또한, 고정식/이동식 크러셔 및 스크린 플랜트 등 각 산업 니즈에 맞는 광물처리 솔루션을 제공하고 있습니다.4) 물류장비 (JUNGHEINRICH 등) : 핸드파레트부터 삼방향지게차에 이르기까지 복잡한 물류장비의 사양에 맞게 다양한 제품라인을 갖추고 있으며, 다양한 현장 조건에 부합하는 융하인리히 물류장비와 고객의 니즈에 맞는 서비스까지 물류 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다.5) 위 1) ~ 4) 장비 및 엔진에 해당하는 부품판매 및 서비스를 진행하고 있습니다.

근거 식별자 Cd29c5f55d699e8baa3dd84c5

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| 1. 국내외 수출입업2. 상품매매업 또는 위탁판매업3. 무역대리업4. 중기정비업5. 신품 및 중고 중기와 신부품의 매매업 또는 중개업6. 발전기 제조업7. 발전기 임대업8. 중장비 임대업9. 특장차부품 제작판매업10. 중기부품 제조업11. 창고업12. 부동산 임대업13. 자동차운송 및 알선업14. 기계, 공구, 기구, 제조업 및 대여업15. 부동산 개발업16. 전기공사업, 기계설비공사업, 전기가스업17. 신ㆍ재생에너지 개발사업18. 신ㆍ재생에너지 생산 및 판매19. 자원개발, 광산개발 및 매매업20. 태양광 에너지 사업과 전지 및 관련 응용제품의 개발, 제조, 판매업21. 고철 및 비철 스크랩 수집, 가공, 판매 및 수출입업22. 재생재료 수집, 가공, 판매 및 수출입업23. 매립지 가스자원화 사업24. 신재생에너지 설치 설비사업25. 중장비ㆍ엔진ㆍ발전기 및 동 부품에 대한 조립, 개조, 제조, 설계 및 판매업26. 토목ㆍ건축ㆍ설비ㆍ조경공사업27. 정보통신 공사업28. 건물 자영 건설업29. 준설 공사업30. 주택건설업31. 소방설비 공사업32. 해외건설 일반ㆍ특수ㆍ전기공사업33. 엔진 및 중장비관련 군납업34. 토지개간, 간척 및 매립사업35. 공유수면 매립업36. 철강재 설치 사업37. 철근ㆍ콘크리트 공사업38. 포장공사업39. 상ㆍ하수도 설비공사업40. 비계ㆍ구조물 해체 공사업41. 통신판매업42. 전자상거래업43. 전자상거래에 의한 금융업44. 화물운송업, 물류시설운영업, 물류서비스업 등의 물류사업45. 근로자 공급사업46. 전기 각 항에 관련된 기술의 연구개발 사업일체47. 전기 각 항의 부대되는 사업일체
* 당사의 주요제품(서비스) 은 Caterpillar 장비 / 엔진 / 부품으로 당기 매출의 약 80% 이상을 차지하고 있으며 , 상세한 내용은 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
6. 신용평가에 관한 사항(1) 최근 3년간 신용등급에 관한 사항
| 평가일
| 평가기관
| 평가등급
| 평가대상
| 평가구분
| 2026.04.13
| 나이스디앤비
| BBB+
| 기업신용등급
| 정기평가
| 2025.04.11
| 나이스디앤비

근거 식별자 Ce6cad6d4f2be2dfce0c21a71

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[매출실적 요약]
| (단위 : 백만원, %)
| 사업부문
| 품목
| 26년 반기매출액(비율)
| 25년 반기매출액(비율)
| 상품매출
| 건설기계, 부품
| 61,646 (59.0)
| 69,966 (52.8)
| 오파수입
| 건설기계, 엔진
| - (0.0)
| 456 (0.3)
| 정비수입
| 건설기계, 엔진, 부품
| 10,396 (9.9)
| 8,162 (6.2)
| 임대수입
| 건설기계, 창고
| 1,334 (1.3)
| 1,446 (1.1)
| 제품매출
| 엔진매출
| 31,061 (29.7)
| 52,453 (39.5)
| 전력매출
| 전력매출
| 80 (0.1)
| 93 (0.1)
| 합계
| -
| 104,517 (100.0)
| 132,575 (100.0)
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7.기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
주요제품별 매출 현황
| (단위 : 백만원, %)
| 구 분
| 제67기 반기
| 제66기 반기
| 제66기
| 제65기
| 매출액
| 비 율
| 매출액
| 비 율
| 매출액
| 비 율
| 매출액
| 비 율
| 장비/엔진
| CAT 장비
| 24,578
| 23.5%
| 31,997
| 24.1%
| 59,472
| 24.6%
| 59,298
| 23.83%
| CAT 엔진
| 31,061
| 29.7%
| 52,453
| 39.6%
| 84,042
| 34.8%
| 80,462
| 32.34%
| 산업장비
| 1,905
| 1.8%
| 590
| 0.4%
| 590
| 0.2%
| 2,914
| 1.17%
| 물류장비
| 3,080
| 2.9%
| 6,406
| 4.8%
| 9,274
| 3.8%
| 9,762
| 3.92%
| 소계
| 60,624
| 58.0%
| 91,446
| 69.0%
| 153,378
| 63.4%
| 152,435
| 61.26%
| 부품
| CAT 부품
| 26,472
| 25.3%
| 25,489
| 19.2%
| 56,002
| 23.2%
| 62,066
| 24.94%
| 산업부품
| 30
| 0.0%
| 36
| 0.0%
| 85
| 0.0%
| 1,457
| 0.59%
| 물류부품
| 404
| 0.4%
| 298
| 0.2%
| 874
| 0.4%
| 874
| 0.35%
| BKT 부품
| 5,177
| 5.0%
| 5,149
| 3.9%
| 9,767
| 4.0%
| 9,324
| 3.75%
| 소계
| 32,083
| 30.7%
| 30,972
| 23.4%
| 66,728
| 27.6%
| 73,721
| 29.63%
| 정비매출
| 10,396
| 9.9%
| 8,162
| 6.2%
| 18,040

근거 식별자 C97df05fe3ce8f0276871ff24

20260814001410.xml · 원본 SHA-256 d39acdf1423e7f8884e60d96d660ea790fe923f79964c81794301fc8b99a102b · 위치 {'kind': 'extracted_text_characters', 'start': 21280, 'end': 22404}

3) 연구개발비용
| (단위 : 천원)
| 과목
| 제67기 반기
| 제66기
| 제65기
| 비 고
| 인건비
| 403,670
| 858,563
| 880,308
| -
| 교육훈련비
| 11,045
| 19,845
| 25,271
| -
| 기타
| 127,126
| 266,375
| 279,441
| -
| 연구개발비용 계
| 541,841
| 1,144,783
| 1,185,020
| -
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
| 6.42%
| 3.17%
| 2.88%
| -
* 연구개발 관련 매출액 기준으로 비율을 산정하였습니다.4) 연구실적
| 연도
| 주요 연구과제명
| 연구수행 형태
| 연구결과 및 기대효과
| 2018년
| 해군 검독수리-B BATCH-I 국산화개발
| 자체연구
| 1. 기대효과 : 외국으로부터 도입되거나 도입하고 있는 장비 및 부품및 물자 등을 연구개발 또는 기술협력, 절충교역 등의 방법으로확보한 기술과 국내외 인력 및 설비를 사용하여 개발 및 생산 자체수행 가능2. 연구결과 : 차기고속정 및 다목적 훈련지원정 등에 공급되는 디젤엔진 및 발전기 목표국산화 달성하여 자체 연구개발 능력 향상
| 해군 다목적훈련지원정국산화 개발
| 자체연구
| 2019년
| 다목적 훈련지원정 2번함국산화 개발
| 자체연구
| 신형 고속정 2단계국산화 개발
| 자체연구
| 2020년
| 검독수리-B BATCH-I 후속함(2~9번함) 디젤엔진 품목 / 비용 국산화 개발
| 자체연구
| 검독수리-B BATCH-I 후속함(2~9번함) 발전기 품목/ 비용 국산화 개발
| 자체연구
| 다목적훈련지원정(MTB)3,4번함 디젤엔진 품목/ 비용 국산화 개발
| 자체연구
| 2021년
| 검독수리-B BATCH-I후속함(2~9번함)디젤엔진 및 발전기 품목 / 비용 국산화 개발
| 자체연구
| 검독수리-B BATCH-I후속함(10~16번함)디젤엔진 및 발전기 품목 / 비용 국산화 개발
| 자체연구
| 다목적훈련지원정(MTB)3,4번함 디젤엔진 품목/ 비용 국산화 개발
| 자체연구
| 2022년
| 검독수리-B BATCH-I후속함(10~16번함)디젤엔진 및 발전기 품목 / 비용 국산화 개발
| 자체연구
7. 기타 참고사항
* 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황

근거 식별자 Cb4a953194c656c48c1989369

20260814001410.xml · 원본 SHA-256 d39acdf1423e7f8884e60d96d660ea790fe923f79964c81794301fc8b99a102b · 위치 {'kind': 'extracted_text_characters', 'start': 34259, 'end': 35985}

정부보조금의 수령 0 48,600,000
무형자산의 취득 (44,820,000) (132,854,000)
재무활동현금흐름 (8,620,792,817) 5,192,873,265
단기차입금의 차입 0 22,461,075,549
단기차입금의 상환 (5,500,000,000) (12,348,000,000)
리스부채의 상환 (1,161,451,017) (1,319,420,311)
배당금의 지급 (1,959,341,800) (1,934,698,140)
자기주식의 취득 0 (1,218,283,788)
임대보증금의 증가 0 2,199,955
임대보증금의 감소 0 (450,000,000)
현금및현금성자산의 순증감 (3,001,151,189) 5,371,102,691
기초의 현금및현금성자산 31,490,500,141 11,265,230,386
현금및현금성자산의 환율변동효과 1,344,140 (4,538,271)
반기말의 현금및현금성자산 28,490,693,092 16,631,794,806
5. 재무제표 주석
1. 일반사항
|
|
1. 일반사항
주식회사 혜인(이하 "당사")은 1960년에 설립되어, 건설기계와 부분품의 매매업 및 창고업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, Caterpillar사와 Jungheinrich사 제작의 건설기계에 한국내 총판 특약점입니다.
당사는 1988년에 주식을 한국증권거래소에 상장하였으며 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 당사의 자본금은 6,356,374천원입니다.
당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분
| 소유주식수(주)
| 지분율
| 원경희
| 1,507,170
| 11.86%
| 원중희
| 730,000
| 5.74%
| 원종찬
| 79,000
| 0.62%
| 원종훈
| 68,000
| 0.53%
| 원종호
| 50,000
| 0.39%
| 원남희
| 44,988
| 0.35%
| 원태연
| 5,000
| 0.04%
| 원호연
| 5,000
| 0.04%
| 원서연
| 5,000
| 0.04%
| 원하연
| 5,000
| 0.04%
| 원도연
| 5,000
| 0.04%
| 원아연
| 2,796
| 0.02%
| 자기주식
| 2,914,991
| 22.93%
| 기타
| 7,290,802
| 57.36%
| 합 계
| 12,712,747
| 100.00%
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
|
|
(1) 반기재무제표 작성기준
동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
|
|
주석 2에 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

근거 식별자 C84b473b3b7c79a93cb90846a

20260814001410.xml · 원본 SHA-256 d39acdf1423e7f8884e60d96d660ea790fe923f79964c81794301fc8b99a102b · 위치 {'kind': 'extracted_text_characters', 'start': 74604, 'end': 75994}

6. 배당에 관한 사항
1. 회사의 배당정책에 관한 사항
| 구분
| 내용
| 가. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법
| 당사는 연결 기준 당기순이익, 영업현금흐름, 재무구조 및 배당가능이익 등을 종합적으로 고려하여 배당 규모를 결정하고 있습니다.구체적인 배당금 산정은 상법 및 관련 법령에 따른 배당가능이익 범위 내에서 이사회 및 주주총회의 결의를 통해 확정됩니다.
| 나. 향후 배당 수준의 방향성
| 당사는 중장기적인 기업가치 제고와 주주환원 강화를 목표로, 경영환경과 재무여건을 종합적으로 고려하여 안정적인 배당 정책을 유지해 나갈 계획입니다.
| 다. 배당 제한 관련 정책
| 당사는 상법 등 관련 법령에서 정한 배당가능이익 범위 내에서 배당을 실시하고 있으며,재무구조의 안정성, 투자계획, 현금흐름 및 경영환경 등에 따라 배당이 제한되거나 조정될 수 있습니다.
2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분
| 결산배당
| 분기ㆍ중간배당
| 정관상 배당액 결정 기관
| 이사회
| -
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
| X
| -
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
현재로서는 도입계획이 없으나, 배당절차 개선방안에 대해 향후 당사의 경영상황 등을 전반적으로 고려하여 검토할 계획입니다. -
나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분
| 결산월
| 배당여부
| 배당액확정일
| 배당기준일
| 배당 예측가능성제공여부
| 비고
| 결산배당
| 2025년 12월
| O
| 2026년 03월 27일
| 2025년 12월 31일
| X
정기주주총회 결의
| 결산배당
| 2024년 12월
| O
| 2025년 03월 28일
| 2024년 12월 31일
| X
정기주주총회 결의
| 결산배당
| 2023년 12월
| O
| 2024년 03월 22일
| 2023년 12월 31일
| X
정기주주총회 결의
3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
주요배당지표
| 구 분
| 주식의 종류
| 당기
| 전기
| 전전기
| 제67기 반기
| 제66기
| 제65기
| 주당액면가액(원)
500 500 500
| (연결)당기순이익(백만원)
10,064 14,237 7,274
| (별도)당기순이익(백만원)
- - -
| (연결)주당순이익(원)
1,027 1,382 677
| 현금배당금총액(백만원)
- 1,960 1,935
| 주식배당금총액(백만원)
- - -
| (연결)현금배당성향(%)
- 13.8 26.6
| 현금배당수익률(%)
- - 3.8 3.7
- - - -
| 주식배당수익률(%)
- - - -
- - - -
| 주당 현금배당금(원)
- - 200 180
- - - -
| 주당 주식배당(주)
- - - -
- - - -
과거 배당 이력
|
| (단위: 회, %)

근거 식별자 C6de0782a94e0e05cbc8fad47

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위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 신용위험을 최소화하기 위해 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 당사는 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 당사는 손상 평가 목적상 낮은 신용위험을 갖는다고 간주되는 투자등급 이상에 해당하는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래를 하고 있으며, 그러한 기업이 발행한 회사채 등에만 투자를 하고 있습니다. 신용등급 정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면 당사 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 이용가능한 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급은 지속적으로 검토되며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 소매거래처에 대한 매출은 현금 또는 신용카드로 처리됩니다. 당반기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 금융위험요소 : 당사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.위험회피활동 : 당사는 금융기관과 매매목적의 통화선도계약을 체결하고 있으며, 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다. 재무위험관리목적 : 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토 및 승인합니다.
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자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시
당반기말 (단위 : 천원)
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| 공시금액
차입금(사채 포함) 합계 39,677,450
현금및현금성자산 (28,490,693)
순부채 11,186,757
자본총계 135,783,188
순부채와 자본총계의 합계 146,969,945
자본조달비율 0.0761
자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.
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전기말 (단위 : 천원)
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| 공시금액
차입금(사채 포함) 합계 44,079,470
현금및현금성자산 (31,490,500)
순부채 12,588,970
자본총계 127,629,006

근거 식별자 C1a9f80ee4b807d16922e364a

20260814001410.xml · 원본 SHA-256 d39acdf1423e7f8884e60d96d660ea790fe923f79964c81794301fc8b99a102b · 위치 {'kind': 'extracted_text_characters', 'start': 58843, 'end': 59439}

| 유동성 위험
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| 환위험
| 이자율위험
위험에 대한 노출정도에 대한 기술 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금의 영향으로 이자율상승시 순이자비용이 증가합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다.